hieuluat

Thông tư 91/2019/TT-BTC sửa đổi, bổ sung Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính

  • Thuộc tính văn bản

    Cơ quan ban hành:Bộ Tài chínhSố công báo:171&172-02/2020
    Số hiệu:91/2019/TT-BTCNgày đăng công báo:03/02/2020
    Loại văn bản:Thông tưNgười ký:Huỳnh Quang Hải
    Ngày ban hành:31/12/2019Hết hiệu lực:26/01/2022
    Áp dụng:15/02/2020Tình trạng hiệu lực:Hết Hiệu lực
    Lĩnh vực:Doanh nghiệp, Chứng khoán
  • BỘ TÀI CHÍNH

    ---------

    Số: 91/2019/TT-BTC

    CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

    ---------

    Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2019

    THÔNG TƯ

    Sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán

    và công ty đầu tư chứng khoán

    ------------

    Căn cứ Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm 2006;

    Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010;

    Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;

    Căn cứ Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;

    Căn cứ Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26 tháng 7 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;

    Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;

    Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán.

    Điều 1. Sửa đổi, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 212/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ (sau đây gọi là Thông tư số 212/2012/TT-BTC) như sau:

    1. Khoản 2 Điều 2 được sửa đổi như sau:

    “2. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

    2. Khoản 7 Điều 2 được sửa đổi như sau:

    “7. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.

    3. Khoản 5 Điều 10 được sửa đổi như sau:

    “5.Trong thời hạn chín mươi (90) ngày kể từ khi kết thúc năm tài chính, công ty quản lý quỹ phải lập báo cáo kiểm soát nội bộ và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Báo cáo phải chỉ rõ các rủi ro tiềm ẩn trong các hoạt động của công ty, hoạt động quản lý tài sản khách hàng ủy thác và các hoạt động kiểm tra, giám sát ở từng đơn vị, từng bộ phận, từng hoạt động nghiệp vụ được cấp phép. Báo cáo kiểm soát nội bộ phải có nội dung báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ, trong đó phải nêu rõ ý kiến đánh giá, kết luận kiểm toán nội bộ, cơ sở đưa ra ý kiến kiểm toán; ý kiến giải trình của đối tượng kiểm toán; các biện pháp khắc phục và xử lý vi phạm (nếu có).”

    4. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 01 về mẫu Báo cáo hoạt động của công ty quản lý quỹ, thay thế Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC.

    5. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 02 về mẫu Báo cáo hoạt động quản lý danh mục đầu tư, thay thế Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC.

    6. Bãi bỏ khoản 7 Điều 9, khoản 4 Điều 26.

    Điều 2. Sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 183/2011/TT-BTC ngày 16 tháng 12 năm 2011 của Bộ Tài chính hướng dẫn về việc thành lập và quản lý quỹ mở (sau đây gọi là Thông tư số 183/2011/TT-BTC) như sau:

    1. Khoản 8 Điều 2 được sửa đổi như sau:

    “8. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 07 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

    2. Bổ sung khoản 31 tại Điều 2 như sau:

    “31. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

    3. Thay thế cụm từ “bản sao có chứng thực” tại điểm c khoản 3 Điều 39 Thông tư số 183/2011/TT-BTC bằng cụm từ “bản sao hợp lệ”.

    4. Điểm d khoản 3 Điều 39 được sửa đổi như sau:

    “d) Bản thuyết minh cơ sở vật chất kỹ thuật, tổ chức nhân sự tại các địa điểm phân phối chứng chỉ quỹ theo mẫu quy định tại phụ lục số 08 ban hành kèm theo Thông tư này; danh sách nhân sự có chứng chỉ môi giới chứng khoán và hồ sơ cá nhân theo quy định tại khoản 8 Điều 2 Thông tư này;”

    5. Điểm a khoản 1 Điều 45 được sửa đổi như sau:

    “a) Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ mở, định kỳ hàng tháng, quý, năm theo mẫu quy định tại Phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư này”

    6. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 03 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ mở, thay thế Phụ lục số 31, Phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư số 183/2011/TT-BTC.

    7. Bãi bỏ điểm c, điểm d khoản 1 Điều 45.

    Điều 3. Sửa đổi một số điều của Thông tư số 224/2012/TT-BTC ngày 26 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đóng, quỹ thành viên (sau đây gọi là Thông tư số 224/2012/TT-BTC) như sau:

    1. Khoản 1 Điều 2 được sửa đổi như sau:

    “1. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

    2. Khoản 5 Điều 2 được sửa đổi như sau:

    “5. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 19 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

    3. Thay thế cụm từ “bản sao có chứng thực” tại điểm đ khoản 3 Điều 21 Thông tư số 224/2012/TT-BTC bằng cụm từ “bản sao hợp lệ”.

    4. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 04 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đóng, quỹ thành viên, thay thế Phụ lục số 17 ban hành kèm theo Thông tư số 224/2012/TT-BTC.

    Điều 4. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 227/2012/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán (sau đây gọi là Thông tư số 227/2012/TT-BTC) như sau:

    1. Khoản 3 Điều 2 được sửa đổi như sau:

    “3. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 21 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

    2. Bổ sung khoản 9 tại Điều 2 như sau:

    “9. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

    3. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 05 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của công ty đầu tư chứng khoán, thay thế Phụ lục số 18 ban hành kèm theo Thông tư số 227/2012/TT-BTC.

    Điều 5. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 228/2012/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đầu tư bất động sản (sau đây gọi là Thông tư số 228/2012/TT-BTC) như sau:

    1. Khoản 4 Điều 2 được sửa đổi như sau:

     “4. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

    2. Bổ sung khoản 16 tại Điều 2 như sau:

    “16. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính.”

    3. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 06 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đầu tư bất động sản, công ty đầu tư chứng khoán bất động sản, thay thế Phụ lục số 22 ban hành kèm theo Thông tư số 228/2012/TT-BTC.

    Điều 6. Sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 229/2012/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mục (sau đây gọi là Thông tư số 229/2012/TT-BTC) như sau:

    1. Khoản 8 Điều 2 được sửa đổi như sau:

    “8. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 12 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ chứng minh thư nhân dân hoặc căn cước công dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.”

    2. Bổ sung khoản 23 tại Điều 2 như sau:

    “23. Bản sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản chính".

    3. Điểm b khoản 3 Điều 24 được sửa đổi như sau:

    “b) Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ ETF định kỳ hàng tháng, quý, năm theo mẫu quy định tại Phụ lục số 18 ban hành kèm theo Thông tư này.”

    4. Ban hành kèm theo Thông tư này Phụ lục số 07 về mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ ETF, thay thế Phụ lục số 18, Phụ lục số 19 ban hành kèm theo Thông tư số 229/2012/TT-BTC.

    5. Bãi bỏ khoản 1 Điều 24, điểm c, điểm d khoản 3 Điều 24, Phụ lục số 14  ban hành kèm theo Thông tư số 229/2012/TT-BTC.

    Điều 7. Sửa đổi, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 105/2016/TT-BTC ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Bộ Tài chính hướng dẫn hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm (sau đây gọi là Thông tư số 105/2016/TT-BTC) như sau:

    1. Điểm d khoản 5 Điều 5 được sửa đổi như sau:

    “d) Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, tổ chức kinh doanh chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư. Công ty chứng khoán báo cáo theo mẫu quy định tại Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư này. Công ty quản lý quỹ báo cáo theo mẫu Báo cáo hoạt động của công ty quản lý quỹ theo quy định của pháp luật về thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ.”

    2. Điểm d khoản 5 Điều 7 được sửa đổi như sau:

    “d) Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ tự quản lý vốn báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán các khoản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của pháp luật về thành lập và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, pháp luật về thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư.”

    3. Điểm đ khoản 5 Điều 11 được sửa đổi như sau:

    “đ) Đối với các hợp đồng ủy thác đầu tư chưa thanh lý xong, công ty quản lý quỹ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình thanh lý theo mẫu Báo cáo hoạt động quản lý danh mục đầu tư theo quy định của pháp luật về thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ cho đến khi thanh lý xong các hợp đồng ủy thác đầu tư.”

    4. Bãi bỏ điểm b khoản 2 Điều 19, điểm b khoản 3 Điều 19, Phụ lục số 10, Phụ lục số 11, Phụ lục số 12, Phụ lục số 13 ban hành kèm theo Thông tư số 105/2016/TT-BTC.

    Điều 8. Điều khoản thi hành

    1. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 15 tháng 02 năm 2020.

    2. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, các công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký, các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này./.

    Nơi nhận:

    - Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;

    - Văn phòng Quốc hội;

    - Văn phòng Tổng bí thư;

    - Văn phòng Chủ tịch nước;

    - Văn phòng TƯ và các Ban của Đảng;

    - Văn phòng Ban chỉ đạo TƯ về phòng chống tham nhũng;

    - Các Bộ, cơ quan ngang Bộ; cơ quan thuộc Chính phủ;

    - Toà án Nhân dân tối cao;

    - Viện Kiểm sát Nhân dân tối cao;

    - Kiểm toán Nhà nước;

    - HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;

    - Công báo;

    - Website Chính phủ;

    - Cục kiểm tra văn bản - Bộ Tư pháp;

    - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính;

    - Website BTC, UBCK;

    - Lưu: VT, UBCK (300b).

    KT. BỘ TRƯỞNG

    THỨ TRƯỞNG

    Huỳnh Quang Hải

    Phụ lục số 01

    (Phụ lục này thay thế Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC
    ngày 05/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt

    động công ty quản lý quỹ)

    Mẫu Báo cáo hoạt động của Công ty quản lý quỹ

    (Ban hành kèm theo Thông tư Số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019

    của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo

    và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán

    và công ty đầu tư chứng khoán)

    Tên Công ty quản lý quỹ: …

    Số: ………

    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

    ------------

    ....., ngày …. tháng ... năm...

    BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

    (Tháng/Quý/Năm)

    --------------

    Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    I. Thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh của Công ty quản lý quỹ

    1. Hoạt động quản lý quỹ

    STT

    Nội

    dung

    Quỹ có tư cách pháp nhân

    Quỹ không có tư cách pháp nhân

    Tổng

    Lũy

    Kế

    từ

    đầu

    năm

    Công

    ty

    ĐTCK

    đại

    chúng

    Công

    ty

    ĐTCK

    riêng

    lẻ

    Công

    ty

    ĐTCK

    bất

    động

    sản

    Quỹ

    đóng

    Quỹ

    mở

    Quỹ

    BĐS

    Quỹ

    ETF

    Quỹ

    thành

    viên

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)=

    (3)+(4)

    1

    Số

    lượng

    2

    Tổng số

    vốn

    3

    Tổng

    giá trị tài sản ròng

    4

    Tổng phí thu được

    Phí quản lý

    Tỷ lệ phí quản lý trên giá trị tài sản ròng của quỹ (%)

    Thưởng (nếu có)

    Phí chào bán

    Phí mua lại

    2. Hoạt động quản lý danh mục đầu tư

    STT

    Số hợp đồng còn hiệu lực

    Số hợp đồng

    Giá trị hợp đồng

    Phí quản lý

    Nhà đầu tư trong nước

    Cá nhân

    Tổ chức

    1

    Tổng

    Nhà đầu tư nước ngoài

    Cá nhân

    Tổ chức

    2

    Tổng

    3

    Tổng (3=1+2)

    3. Hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoán

    STT

    Nội dung

    Số lượng

    Phí tư vấn

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    Các hợp đồng tư vấn thực hiện trong

    tháng

    1

    Đối tượng trong nước

    Cá nhân

    Tổ chức

    2

    Đối tượng nước ngoài

    Cá nhân

    Tổ chức

    Tổng

    4. Hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (nếu có)

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

    4.1 Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Giá trị

    Ngoại tệ

    Tỷ VND (quy đổi)

    I

    Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    II

    Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    ...

    III

    Giá trị đã đầu tư trong tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    IV

    Giá trị còn được đầu tư

    (IV = I - II)

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    4.2 Tổ chức mở tài khoản giao dịch

    TT

    Tên tổ chức

    Địa chỉ

    Quốc tịch

    Số lượng tài khoản

    1

    4.3 Hoạt động tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    a. Hoạt động giao dịch chứng khoán trên tài khoản tự doanh

    ST

    T

    Loại CK

    Tổng mua từ đầu năm

    Tổng bán từ đầu năm

    Mua trong tháng

    Bán trong tháng

    Tổng mua cuối kỳ

    Tổng bán cuối kỳ

    KL

    GT

    KL

    GT

    KL

    GT

    KL

    GT

    KL

    GT

    KL

    GT

    1

    Cổ phiếu

    - Ngoại tệ

    - VND

    2

    Trái phiếu

    - Ngoại tệ

    - VND

    3

    CC quỹ

    - Ngoại tệ

    - VND

    Tổng

    - Ngoại tệ

    - VND

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    b. Hoạt động nắm giữ chứng khoán, đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    (tính theo giá trị ngoại tệ đã đầu tư)

    ST

    T

    Loại

    Chứng

    khoán

    Chứng khoán nắm giữ tại thời điểm báo cáo

    Tổng số chứng khoán

    đang lưu hành của tổ chức phát

    hành vào thời điểm báo cáo

    Tỷ lệ đầu tư (%)

    Số

    Lượng

    Giá trị sổ sách tại thời điểm mua

    Giá trị thị

    trường tại thời điểm báo cáo

    Tỷ lệ tăng trưởng tài sản đầu tư (%)

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)

    (6)

    (7)=(6)/(4)

    *100

    (8)

    (9)=(3)/ (8)*100

    I

    Đầu tư

    chứng

    khoán

    1

    cổ phiếu

    A

    2

    A

    3

    Chứng chỉ quỹ

    A

    II

    Đầu tư khác

    1

    Tổng

    Cộng

    (I + II)

    Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    * Ghi chú:

    Cột (2) loại chứng khoán được ghi cụ thể theo mã chứng khoán mà CTCK nắm giữ.

    Cột (3) là các chứng khoán hiện CTCK đang nắm giữ, không bao gồm chứng khoán đang về tài khoản.

    Cột (4) tính theo giá mua vào/giá góp vốn theo hợp đồng;

    Cột (5) Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch;

    Cột (6) tính theo giá đóng cửa hoặc giá giao dịch bình quân tại thời điểm báo cáo hoặc giá trị hợp lý đối với chứng khoán chưa niêm yết.

    Đối với trái phiếu, không phải tính cột (8), (9).

    5. Hoạt động kinh doanh khác phù hợp với pháp luật

    STT

    Nội dung

    Số lượng

    Giá trị

    Giá trị lũy kế

    Mức phí trung bình (%)

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)

    1

    Các hợp đồng còn hiệu

    lực (nêu chi tiết loại hình dịch vụ)

    2

    Các hợp đồng phát sinh trong tháng, trong đó

    Hợp đồng...(loại hợp đồng)

    Đối tượng trong nước

    Cá nhân

    Tổ chức

    Đối tượng nước ngoài

    Cá nhân

    Tổ chức

    ….

    Phí thu được

    Tổng phí thu được

    II. Các thông tin liên quan nhân sự của Công ty

    1. Cơ cấu tổ chức

    STT

    Nội dung

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Tổng số nhân viên của Công ty (bao gồm trụ sở, VPĐD, người nước ngoài, người Việt Nam)

    Trong đó

    1

    Trụ sở chính

    Tổng số nhân viên tại trụ sở

    Số nhân viên có Chứng chỉ hành nghề

    Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ liên quan tới hoạt động phân tích, đầu tư, quản lý tài sản

    Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ liên quan tới hoạt động phân tích, đầu tư, quản lý tài sản có chứng chỉ hành nghề

    2

    Chi nhánh (nêu chi tiết từng chi nhánh)

    Tổng số nhân viên tại chi nhánh

    Số nhân viên có Chứng chỉ hành nghề

    Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ

    Số nhân viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ có chứng chỉ hành nghề

    3

    Văn phòng đại diện

    Tổng số nhân viên tại VPĐD

    2. Chương trình đào tạo (trong báo cáo năm)

    STT

    Nội dung/Chương trình đào tạo, thời gian đào tạo

    Số lượng nhân viên tham dự

    Giảng viên

    1

    2

    3

    III. Các vướng mắc phát sinh và kiến nghị

    1. Khung pháp lý

    2. Điều hành quản lý của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    3. Các vấn đề khác phát sinh

    NGƯỜI LẬP

    (Ký, ghi rõ họ tên)

    KIỂM SOÁT NỘI BỘ

    (Ký, ghi rõ họ tên)

    (TỔNG) GIÁM ĐỐC

    (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu)

    Phụ lục số 02

    (Phụ lục này thay thế Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư số 212/2012/TT-BTC
    ngày 5/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt
    động công ty quản lý quỹ)

    Mẫu Báo cáo hoạt động quản lý danh mục đầu tư

    (Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 nam 2019 của Bộ
    trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và
    thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công

    ty đầu tư chứng khoán)

    Tên Công ty quản lý quỹ: …

    Số: ………

    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

    ------------

    ....., ngày …. tháng ... năm...

    BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ

    (Tháng)

    ----------------

    Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    1. Tên Công ty quản lý quỹ:

    2. Tên ngân hàng lưu ký:

    3. Tài khoản lưu ký:

    4. Ngày lập báo cáo:

    A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ

    (Đơn vị tính:.... VND)

    I. Thông tin chung về tình hình quản lý danh mục đầu tư

    STT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Ghi chú

    1

    Tổng số Hợp đồng quản lý đầu tư đang thực hiện

    - Tổ chức (%)

    - Cá nhân (%)

    2

    Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu

    tư (Hợp đồng khung)

    - Tổ chức (%)

    - Cá nhân (%)

    3

    Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu tư (Giá trị giải ngân thực tế)

    - Tổ chức (%)

    - Cá nhân (%)

    4

    Tổng giá trị thị trường các Hợp đồng quản lý đầu tư

    - Tổ chức (%)

    - Cá nhân (%)

    5

    Tổng số phí QLDMĐT thu được trong kỳ

    6

    Tỷ lệ phí QLDMĐT bình quân (5/4)

    II. Tình hình giao dịch của hoạt động quản lý danh mục đầu tư trong kỳ

    Mua

    Bán

    Tổng giá trị giao dịch/tổng giá trị tài sản quản lý ủy thác bình quân

    Khối lượng

    Giá trị

    Khối lượng

    Giá trị

    Kỳ này

    Kỳ trước

    III. Thông tin tổng hợp về từng hợp đồng qnản lý đầu tư

    1. Tên khách hàng:

    2. Tài khoản lưu ký:

    STT

    Loại

    Số lượng

    Giá thị trường tại thời điểm báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ%/Tổng giá trị hiện tại của các danh mục đầu tư

    I

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    2

    Tổng

    II

    Cổ phiếu không niêm yết

    1

    2

    Tổng

    III

    Trái phiếu

    1

    2

    Tổng

    IV

    Các loại chứng khoán khác

    1

    2

    Tổng

    V

    Các tài sản khác

    1

    2

    Tổng

    VI

    Tiền

    1

    Tiền mặt

    2

    TGNH

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

    IV. Thông tin tổng hợp các hợp đồng quản lý đầu tư

    STT

    Loại

    Số lượng

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ %/Tổng giá trị hiện tại của các danh mục đầu tư

    I

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    2

    Tổng

    II

    Cổ phiếu không niêm yết

    1

    2

    Tổng

    III

    Trái phiếu

    1

    2

    Tổng

    IV

    Các loại chứng khoán khác

    1

    2

    Tổng

    V

    Các tài sản khác

    1

    2

    Tổng

    VI

    Tiền

    1

    Tiền mặt

    2

    TGNH

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

    B. BÁO CÁO VỀ TÌNH HÌNH QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI (nếu có)

    I. Tình hình thực hiện hạn mức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Giá trị

    Ngoại tệ

    Tỷ VND (quy đổi)

    I

    Hạn mức nhận ủy thác được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    II

    Giá trị đã nhận ủy thác tại thời điểm cuối tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    III

    Giá trị đã nhận ủy thác trong tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    IV

    Giá trị còn được nhận ủy thác

    (IV = I-II)

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    (Tỷ giả được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    II. Thông tin chung về tình hình quản lý danh mục đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Ghi

    chú

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    1

    Tổng số Hợp đồng quản lý đầu tư

    đang thực hiện

    2

    Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu tư (Hợp đồng khung)

    3

    Tổng giá trị các Hợp đồng quản lý đầu tư (Giá trị giải ngân thực tế)

    4

    Tổng giá trị thị trường các Hợp đồng quản lý đầu tư

    5

    Tổng số phí QLDMĐT thu được trong kỳ

    6

    Tỷ lệ phí QLDMĐT bình quân (5/4)

    III. Tình hình giao dịch của hoạt động quản lý danh mục đầu tư trong kỳ

    Mua

    Bán

    Tổng giá trị giao dịch/tổng giá trị tài sản quản lý ủy thác bình quân

    Giá trị

    Giá trị

    Kỳ này

    Kỳ trước

    Khối

    lượng

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Khối

    lượng

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    IV. Thông tin tổng hợp về từng hợp đồng quản lý đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    1. Tên khách hàng:

    2. Tài khoản lưu ký:

    STT

    Loại

    Số lượng

    Giá thị

    trường tại thời điểm báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị hiện tại của các danh mục đầu tư

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Chứng chỉ tiền gửi

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu Chính phủ

    1

    Tổng

    III

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    IV

    Trái phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    V

    Chứng chỉ quỹ niêm yết

    1

    Tổng

    VI

    Các loại tài sản khác

    1

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm báo cáo)

    V. Thông tin tổng hợp các hợp đồng quản lý đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Loại

    Số lượng

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ %/Tổng giá

    Trị hiện tại của các danh mục đầu tư

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Chứng chỉ tiền gửi

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu Chính phủ

    1

    Tổng

    III

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    IV

    Trái phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    V

    Chứng chỉ quỹ niêm yết

    1

    Tổng

    VI

    Các loại tài sản khác

    1

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị của các danh mục đầu tư

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm báo cáo)

    ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG LƯU KÝ TẠI VIỆT NAM/T

    CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    (TỔNG) GIÁM ĐỐC
    CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    Phụ lục số 03

    (Phụ lục này thay thế Phụ lục số 31, Phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư số
    183/2011/TT-BTC ngày 16/12/2011 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc
    thành lập và quản lý quỹ mở)

    Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ mở

    (ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ
    trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một
    số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và
    thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công

    ty đầu tư chứng khoán)

    Tên Công ty quản lý quỹ: …

    Số: ………

    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

    ------------

    ....., ngày …. tháng ... năm...

    BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ MỞ

    (Tháng/Quý/Năm)

    -----------

    Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    1. Tên Công ty quản lý quỹ:

    2. Tên Ngân hàng giám sát:

    3. Tên Quỹ:

    4. Ngày lập báo cáo:

    A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ (Đơn vị tính:....VND)

    I. Báo cáo về tài sản

    TT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    TT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng

    khoán (kê chi tiết)

    II. 2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    Tài sản ròng của Quỹ (I.8-II.3)

    Tổng số đơn vị quỹ

    Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ

    II. Báo cáo kết quả hoạt động

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư

    1

    Cổ tức, trái tức được nhận

    2

    Lãi được nhận

    3

    Các khoản thu nhập khác

    II

    Chi phí

    1

    Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ

    2

    Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS

    3

    Chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan;

    4

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;

    5

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ;

    6

    Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo

    bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư, ban đại diện quỹ;

    7

    Chi phí liên quan đến thực hiện các

    giao dịch tài sản của quỹ.

    8

    Các loại phí khác (nêu chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư

    (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư

    1

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    2

    Thay đổi về giá trị của các khoản

    Đầu tư trong kỳ

    V

    Thay đổi của giá trị tài sản ròng của Quỹ do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)

    VI

    Giá trị tài sản ròng đầu kỳ

    VII

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ trong kỳ:

    Trong đó

    1

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ do các hoạt động liên quan đến đầu tư của Quỹ trong kỳ

    2

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ do việc phân phối thu nhập của Quỹ cho các nhà đầu tư trong kỳ

    VIII

    Giá trị tài sản ròng cuối kỳ

    IX

    Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm

    (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    III. Báo cáo danh mục đầu tư

    TT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản của quỹ

    I

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    II

    Cổ phiếu không niêm yết

    1

    ....

    Tổng

    Tổng các loại cổ phiếu

    III

    Trái phiếu

    1

    Tổng

    IV

    Các loại chứng khoán khác

    1

    Tổng

    Tổng các loại chứng khoán

    V

    Các tài sản khác

    1

    Tổng

    VI

    Tiền

    1

    Tiền mặt

    2

    Chứng chỉ tiền gửi

    3

    Công cụ chuyển

    nhượng...

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh

    mục

    IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

    STT

    Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

    Đối

    tác

    Mục

    tiêu/

    Tài

    sản

    đảm

    bảo

    Kỳ

    hạn

    Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

    Thời điểm giao dịch

    Thời điểm báo cáo

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp

    đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

    1

    Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    1.1

    I

    Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

    2

    Hợp đồng Repo1 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    2.1

    ..

    II

    Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị

    tài sản ròng

    A

    Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản

    ròng (=I+II)

    3

    Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    3.1

    III

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản

    ròng

    4

    Hợp đồng Reverse Repo2 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    4.1

    IV

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản

    ròng

    B

    Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài

    sản ròng (=III + IV)

    ----------------------------------------------

    1 Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó quỹ là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

    2 Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó quỹ là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

    V. Một số chỉ tiêu khác

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    I

    Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

    1

    Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    2

    Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    3

    Tỷ lệ chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan/Giá trị tài sản ròng của quỹ trung bình trong kỳ (%)

    4

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    5

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    6

    Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    7

    Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ

    II

    Các chỉ tiêu khác

    1

    Quy mô quỹ đầu kỳ

    Tổng giá trị chúng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    2

    Thay đổi quy mô quỹ trong kỳ

    Số lượng đơn vị quỹ phát hành thêm trong kỳ

    Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ

    Số lượng đơn vị quỹ mua lại trong kỳ

    Giá trị vốn thực phải thanh toán trong kỳ khi đáp ứng lệnh của nhà đầu tư

    3

    Quy mô quỹ cuối kỳ

    Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành cuối kỳ

    Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành cuối kỳ

    4

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ

    5

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của 10 nhà đầu tư lớn nhất cuối kỳ

    6

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của nhà đầu tư nước ngoài cuối kỳ

    7

    Số nhà đầu tư tham gia vào quỹ, kể cả giao dịch ký danh

    8

    Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ cuối tháng

    VI. Tháng kê phí giao dịch

    (chỉ thực hiện đồi với báo cáo năm)

    STT

    Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)

    Quan hệ với công ty quản lý quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoán

    Phí

    giao

    dịch

    bình

    quân

    Phí

    giao

    dịch

    bình

    quân

    trên

    thị

    trường

    Giá trị giao dịch trong

    kỳ báo cáo của quỹ

    Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)

    (6)=(4)/(5)(%)

    (7)

    (8)

    1

    ...

    Tổng

    B. BÁO CÁO TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ (nếu có)

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

    I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Giá trị

    Ngoại tệ

    Tỷ VND (quy đổi)

    I

    Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    II

    Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    III

    Giá trị đã đầu tư trong tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    IV

    Giá trị còn được đầu tư

    (IV = I-II)

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

     (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    1.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    STT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại tệ

    Tỷ

    VND

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Cổ tức, trái tức được nhận

    Lãi được nhận

    Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)

    II

    Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Phí lưu ký tại nước ngoài

    Các loại phí khác (kê chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    IV. Báo cáo đanh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản ròng

    Ngoại

    tế

    Tỷ

    VND

    Ngoại tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Chứng chỉ tiền gửi

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu Chính phủ

    1

    Tổng

    III

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    IV

    Trái phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    V

    Chứng chỉ quỹ niêm yết

    1

    Tổng

    VI

    Các loại tài sản khác

    1

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh mục

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM, TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    (TỔNG) GIÁM ĐỐC
    CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    Phụ lục số 04

    (Phụ lục này thay thế Phụ lục số 17 ban hanh kèm theo Thông tư số 224/2012/TT-BTC ngày 26/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đóng, quỹ thành viên)

    Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ đóng, quỹ thành viên

    (Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

    Tên Công ty quản lý quỹ:........

    Số: ............

    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

    --------------

    ........, ngày ... tháng ... năm...

    BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐÓNG, QUỸ THÀNH VIÊN

    (Tháng/Quý/Năm)

    -----------

    Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    1. Tên công ty quản lý quỹ :

    2. Tên Ngân hàng giám sát/Ngân hàng lưu ký:

    3. Tên quỹ:

    4. Ngày lập báo cáo:

    A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ (Đơn vị tính:....VND)

    I. Báo cáo về tài sản

    TT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    TT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    Tài sản ròng của quỹ (I.8-II.3)

    Tổng số chứng chỉ quỹ đang lưu hành

    Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ

    II. Báo cáo kết quả hoạt động

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư

    1

    Cổ tức, trái tức được nhận

    2

    Lãi được nhận

    3

    Các khoản thu nhập khác

    II

    Chi phí

    1

    Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ

    2

    Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS

    3

    Chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    4

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;

    5

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ;

    6

    Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư, ban đại diện quỹ;

    7

    Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ.

    8

    Các loại phí khác (nêu chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư

    1

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    2

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    V

    Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)

    VI

    Giá trị tài sản ròng đầu kỳ

    VII

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ trong kỳ:

    trong đó

    1

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ do các hoạt động liên quan đến đầu tư trong kỳ

    2

    Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc phân phối thu nhập cho các nhà đầu tư trong kỳ

    VIII

    Giá trị tài sản ròng cuối kỳ

    IX

    Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    III. Báo cáo danh mục đầu tư

    TT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản của quỹ

    I

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    ...

    Tổng

    II

    Cổ phiếu không niêm yết

    1

    ...

    Tổng

    Tổng các loại cổ phiếu

    III

    Trái phiếu

    1

    ....

    Tổng

    IV

    Các loại chứng khoán khác

    1

    ...

    Tổng

    Tổng các loại chứng khoán

    V

    Các tài sản khác

    1

    ...

    Tổng

    VI

    Tiền

    1

    Tiền mặt

    2

    Chứng chỉ tiền gửi

    3

    Công cụ chuyển nhượng...

    ...

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh mục

    IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

    STT

    Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

    Đối

    tác

    Mục

    tiêu/

    Tài

    sản

    đảm

    bảo

    Kỳ

    hạn

    Thời điểm giao dịch

    Thời điểm báo cáo

    Giá trị khoản vay hoặc

    khoản cho vay

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

    1

    Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    1.1

    ...

    ...

    ...

    I

    Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

    2

    Hợp đồng Repo3 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    2.1

    ...

    ...

    ...

    II

    Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

    A

    Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

    3

    Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    3.1

    ...

    ...

    ...

    III

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    4

    Hợp đồng Reverse Repo4 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    4.1

    ...

    IV

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    B

    Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị

    tài sản ròng (=III + IV)

    ------------------------

    3 Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó quỹ là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

    4 Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó quỹ lả bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

    V. Một số chỉ tiêu khác

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    I

    Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

    1

    Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    2

    Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    3

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    4

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    5

    Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    6

    Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/2x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ

    7

    Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng

    II

    Các chỉ tiêu khác

    1

    Quy mô quỹ đầu kỳ

    Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    Tổng số lượng chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    2

    Thay đổi quy mô quỹ trong kỳ

    Số lượng chứng chỉ quỹ phát hành thêm trong kỳ

    Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ

    3

    Quy mô quỹ cuối kỳ

    Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    Tổng số lượng chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    4

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ

    5

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của 10 nhà đầu tư lớn nhất cuối kỳ

    6

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của nhà đầu tư nước ngoài cuối kỳ

    7

    Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ cuối kỳ

    8

    Giá trị thị trường trên một chứng chỉ quỹ cuối kỳ

    VI. Thống kê phí giao dịch

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

    Số thứ tự

    Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)

    Quan hệ với công ty quản lý quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ tại từng công ty chứng khoán

    Phí

    giao

    dịch

    bình

    quân

    Phí giao dịch bình quân trên thị  trường

    Giá trị giao dịch trong

    kỳ báo cáo của quỹ

    Tổng

    giá trị giao dịch trong

    kỳ báo cáo của quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)

    (6)=(4)/(5)(%)

    (7)

    (8)

    1

    ...

    Tổng

    B. BÁO CÁO TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ (nếu có)

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

    I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Giá trị

    Ngoại tệ

    Tỷ VND

    (quy đổi)

    I

    Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    II

    Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    III

    Giá trị đã đầu tư trong tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    IV

    Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    STT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ VND

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Cổ tức, trái tức được nhận

    Lãi được nhận

    Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)

    II

    Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Phí lưu ký tại nước ngoài

    Các loại phí khác (kê chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản ròng

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Chứng chỉ tiền gửi

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu Chính phủ

    1

    Tổng

    III

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    IV

    Trái phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    V

    Chứng chỉ quỹ niêm yết

    1

    Tổng

    VI

    Các loại tài sản khác

    1

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh mục

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/ TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    (TỔNG) GIÁM ĐỐC
    CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    Phụ lục số 05

    (Phụ lục này thay thế Phụ lục số 18 ban hành kèm theo Thông tư số 227/2012/TT-BTC ngày 27/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán)

    Mẫu Báo cáo hoạt đồng đầu tư của công ty đầu tư chứng khoán

    (Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

    Tên Công ty quản lý quỹ:........

    Số: ............

    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

    --------------

    ........, ngày ... tháng ... năm...

    BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN

    (Tháng/Quý/Năm)

    -----------

    Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    1. Tên công ty quản lý quỹ:

    2. Tên Ngân hàng giám sát/Ngân hàng lưu ký:

    3. Tên công ty đầu tư chứng khoán:

    4. Ngày lập báo cáo:

    A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN (Đơn vị tính:... VND)

    I. Báo cáo về tài sản

    TT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    TT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    Tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán (I.8-II.3)

    Tổng số cổ phiếu đang lưu hành

    Giá trị tài sản ròng trên một cổ phiếu

    II. Báo cáo kết quả hoạt động

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư

    1

    Cổ tức, trái tức được nhận

    2

    Lãi được nhận

    3

    Các khoản thu nhập khác

    II

    Chi phí

    1

    Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ

    2

    Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS

    3

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;

    4

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán;

    5

    Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho cổ đông; chi phí công bố thông tin của công ty đầu tư chứng khoán; chi phí tổ chức họp đại hội đồng cổ đông, hội đồng quản trị;

    6

    Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của công ty đầu tư chứng khoán.

    7

    Các loại phí khác (nêu chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư

    1

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    2

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    V

    Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)

    VI

    Giá trị tài sản ròng đầu kỳ

    VII

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán trong kỳ:

    trong đó

    1

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán do các hoạt động liên quan đến đầu tư trong kỳ

    2

    Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc phân phối thu nhập cho các cổ đông trong kỳ

    VIII

    Giá trị tài sản ròng cuối kỳ

    IX

    Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    III. Báo cáo danh mục đầu tư

    TT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của công ty đầu tư chứng khoán

    I

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    ...

    Tổng

    II

    Cổ phiếu không niêm yết

    1

    ....

    Tổng

    Tổng các loại cổ phiếu

    III

    Trái phiếu

    1

    ...

    Tổng

    IV

    Các loại chứng khoán khác

    1

    ...

    Tổng

    Tổng các loại chứng khoán

    V

    Các tài sản khác

    1

    ....

    Tổng

    VI

    Tiền

    1

    Tiền mặt

    2

    Chứng chỉ tiền gửi

    3

    Công cụ chuyển nhượng...

    ...

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh mục

    IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

    STT

    Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

    Đối tác

    Mục

    tiêu/

    Tài

    sản

    đảm

    bảo

    Kỳ

    hạn

    Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

    Thời điểm giao dịch

    Thời điểm báo cáo

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của công

    ty

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/giá trị tài sản ròng của công ty

    1

    Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    1.1

    ...

    ....

    ...

    I

    Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

    2

    Hợp đồng Repo5 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    2.1

    ...

    ...

    ...

    II

    Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá

    trị tài sản ròng

    A

    Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài

    sản ròng (=I+II)

    3

    Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    3.1

    ....

    ....

    ....

    III

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    4

    Hợp đồng Reverse Repo6 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    4.1

    ....

    ....

    ....

    IV

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    B

    Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

    -------------------

    5 Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

    6 Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

    V. Một số chỉ tiêu khác

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    I

    Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

    1

    Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giả trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    2

    Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    3

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    4

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    5

    Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    6

    Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ

    7

    Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng

    II

    Các chỉ tiêu khác

    1

    Quy mô vốn công ty đầu tư chứng khoán đầu kỳ

    Tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

    Tổng số lượng cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

    2

    Thay đổi quy mô công ty trong kỳ

    Số lượng cổ phiếu phát hành thêm trong kỳ

    Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ

    3

    Quy mô vốn công ty cuối kỳ

    Tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

    Tổng số lượng cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

    4

    Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ

    5

    Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của 10 cổ đông lớn nhất cuối kỳ

    6

    Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của cổ đông nước ngoài cuối kỳ

    7

    Giá trị tài sản ròng trên một cổ phiếu cuối kỳ

    8

    Giá trị thị trường trên một cổ phiếu cuối kỳ

    VI. Thống kê phí giao dịch

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

    STT

    Tên (mà) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)

    Quan hệ với công

    ty quản lý quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán tại từng công ty chứng khoán

    Phí

    giao

    dịch

    bình quân

    Phí

    giao

    dịch

    bình

    quân

    trên

    thị

    trường

    Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của công ty đầu tư

    chứng

    khoán

    Tổng

    giá trị giao dịch trong

    kỳ báo cáo của công ty

    Tỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)

    (6)=(4)/(5)(%)

    (7)

    (8)

    1

    2

    ...

    Tổng

    VII. Thống kê giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán với người có liên quan

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo bán niên và báo cáo năm)

    STT

    Thông tin về người có liên quan (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)

    Số chứng minh thư/đăng ký kinh doanh/ngày cấp

    Thông tin về giao dịch

    Tổng giá trị giao dịch

    Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)

    Thời

    điểm

    thực

    hiện/Mức giá giao dịch

    I

    Cổ đông sở hữu trên 35% vốn điều lệ công ty đầu tư chứng khoán và người đại diện theo ủy quyền của cổ đông

    1

    Nguyễn văn A

    2

    Công ty B

    ...

    II

    Thành viên hội đồng quản trị

    1

    Nguyễn Văn C

    2

    ...

    ...

    ...

    III

    Người điều hành quỹ

    (Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc)

    1

    Nguyễn Văn D

    2

    ...

    ...

    ...

    IV

    Công ty quản lý quỹ

    V

    Các tổ chức mà các đối tượng từ I đến IV sở hữu trên 35% vốn điều lệ

    1.

    Công ty E

    2

    Công ty F

    ...

    B. BÁO CÁO TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN (nếu có)

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

    I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Giá trị

    Ngoại tệ

    Tỷ VND (quy đổi)

    I

    Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ....

    II

    Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ...

    III

    Giá trị đã đầu tư trong tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ....

    IV

    Giá trị còn được đầu tư

    (IV=I-II)

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ....

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    STT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Cổ tức, trái tức được nhận

    Lãi được nhận

    Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)

    II

    Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Phí lưu ký tại nước ngoài

    Các loại phí khác (kê chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Chứng chỉ tiền gửi

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu Chính phủ

    1

    Tổng

    III

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    IV

    Trái phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    V

    Chứng chỉ quỹ niêm yết

    1

    Tổng

    VI

    Các loại tài sản khác

    1

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh mục

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/ TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    (TỔNG) GIÁM ĐỐC
    CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    Phụ lục số 06

    (Phụ lục này thay thế Phụ lục số 22 ban hanh kèm theo Thông tư số 228/2012/TT-BTC ngày 27/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đầu tư bất động sản)

    Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản

    (Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

    Tên Công ty quản lý quỹ:........

    Số: ............

    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

    --------------

    ........, ngày ... tháng ... năm...

    BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN/CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN BẤT ĐỘNG SẢN

    (Tháng/Quý/Năm)

    -------------

    Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    1. Tên Công ty quản lý quỹ :

    2. Tên Ngân hàng giám sát:

    3. Tên Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản:

    4. Ngày lập báo cáo:

    A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN/CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN BẤT ĐỘNG SẢN (Đơn vị tính:... VND)

    I. Báo cáo về tài sản

    TT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Thu từ cho thuê bất động sản đầu tư

    I.4

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.5

    Lãi được nhận

    I.6

    Tiền bán bất động sản chờ thu (kê chi tiết)

    I.7

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.8

    Các khoản phải thu khác

    I.9

    Các tài sản khác

    I.10

    Tổng tài sản

    TT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua bất động sản (kê chi tiết)

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng

    khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    Tài sản ròng của Quỹ/Công ty đầu tư

    (I.8-II.3)

    Tổng số chứng chỉ quỹ đang lưu hành

    Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ/cổ

    II. Báo cáo kết quả hoạt động

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư

    1

    Thu từ bất động sản cho thuế

    2

    Thu từ chuyển nhượng bất động sản

    3

    Thu nhập bán chứng khoán

    4

    Cổ tức, trái tức được nhận

    5

    Lãi được nhận

    6

    Các khoản thu nhập khác

    II

    Chi phí

    1

    Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ

    2

    Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS

    3

    Chi phí dịch vụ quản trị quỹ và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    4

    Chi phí dịch vụ quản lý bất động sản

    5

    Chi phí dịch vụ định giá bất động sản

    6

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;

    7

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/hội đồng quản trị;

    8

    Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư/đại hội đồng cổ đông, ban đại diện quỹ/hội đồng quản trị;

    9

    Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ/công ty.

    10

    Các loại phí khác (nêu chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư

    (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư

    1

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    2

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    V

    Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)

    VI

    Giá trị tài sản ròng đầu kỳ

    VII

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ/Công ty trong kỳ:

    trong đó

    1

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ/Công ty do các hoạt động liên quan đến đầu tư trong kỳ

    2

    Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc chi trả lợi tức/cổ tức cho các nhà đầu tư/cổ đông trong kỳ

    VIII

    Giá trị tài sản ròng cuối kỳ

    IX

    Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm

    (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    III. Báo cáo danh mục đầu tư

    TT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản của

    quỹ/công ty

    I

    Bất động sản đầu tư

    1

    2

    Tổng

    II

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    2

    Tổng

    III

    Cổ phiếu không niêm yết

    1

    2

    Tổng

    Tổng các loại cổ phiếu

    IV

    Trái phiếu

    1

    2

    Tổng

    V

    Các loại chứng khoán khác

    1

    2

    Tổng

    Tổng các loại chứng khoán

    VI

    Các tài sản khác

    1

    2

    Tổng

    VII

    Tiền

    1

    Tiền mặt

    2

    Chứng chỉ tiền gửi

    3

    Công cụ chuyển nhượng...

    Tổng

    VIII

    Tổng giá trị danh mục

    IV. Báo cáo hoạt động vay, giao dịch mua bán lại

    STT

    Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

    Đối

    tác

    Mục

    tiêu/

    Tài

    sản

    đảm

    bảo

    Kỳ

    hạn

    Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

    Thời điểm giao dịch

    Thời điểm báo cáo

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/giá trị tài sản ròng của quỹ/công

    ty

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ/ công ty

    1

    Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    1.1

    ...

    ...

    ...

    I

    Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

    2

    Hợp đồng Repo7 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    2.1

    ...

    ...

    ...

    II

    Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

    A

    Tổng giá trị các khoản vay/giá trị

    tài sản ròng (=I+II)

    3

    Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    3.1

    ...

    ...

    ...

    III

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    4

    Hợp đồng Reverse Repo8 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    4.1

    ...

    ...

    ...

    IV

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    B

    Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

    -----------------

    7 Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

    8 Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó công ty đầu tư chứng khoán là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

    V. Một số chỉ tiêu khác

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    I

    Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

    1

    Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    2

    Tỷ lệ phí luru ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    3

    Tỷ lệ chi phí dịch vụ quản trị quỹ và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%) (nếu có)

    4

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    5

    Chi phí trả cho tổ chức quản lý bất động sản/ Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    6

    Chi phí trả cho tổ chức định giá bất động sản/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    7

    Chi phí dịch tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ (hội đồng quản trị)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    8

    Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    9

    Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng

    II

    Các chỉ tiêu khác

    1

    Quy mô quỹ/công ty đầu kỳ

    Tổng giá trị chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

    Tổng số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

    2

    Thay đổi quy mô trong kỳ

    Số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu phát hành thêm trong kỳ

    Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ

    3

    Quy mô quỹ/công ty cuối kỳ

    Tổng giá trị thị trường của quỹ/công ty đang lưu hành cuối kỳ

    Tổng số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành cuối kỳ

    4

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ

    5

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của 10 nhà đầu tư/cổ đông lớn nhất cuối kỳ (hàng quý)

    6

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của nhà đầu tư/cổ đông nước ngoài cuối kỳ (hàng quý)

    7

    Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ/cổ phiếu cuối kỳ

    8

    Giá trị thị trường trên một chứng chỉ quỹ/cổ phiếu cuối kỳ

    VI. Thống kê phí giao dịch

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

    Số thứ tự

    Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)

    Quan hệ với công ty quản lý quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty tại từng công ty chứng khoán

    Phí giao dịch

    bình quân

    Phí giao dịch bình quân trên thị

    trường

    Giá trị giao dịch trong

    kỳ báo cáo của quỹ

    Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ/công

    ty

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)

    (6)=(4)/(5)(%)

    (7)

    (8)

    1

    ...

    Tổng

    VII. Thống kê giao dịch của Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản với người có liên quan

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo bán niên và báo cáo năm)

    STT

    Thông tin về người có liên quan

    (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)

    Số

    CMND/đăng ký kinh doanh, ngày cấp

    Thông tin về giao dịch

    Tổng giá trị giao dịch

    Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)

    Thời

    điểm

    thực

    hiện/Mức giá giao dịch

    I

    Nhân viên công ty quản lý quỹ

    1

    Nguyễn Văn A

    ...

    II

    Thành viên Hội đồng quản trị /Hội đồng thành viên, cổ đông lớn, thành viên góp vốn trên 5% vốn điều lệ của công ty quản lý quỹ, người đại diện ủy quyền của các đối tượng này

    1

    Nguyễn Văn B

    ....

    III

    Các giao dịch với Công ty quản lý quỹ

    IV

    Ngân hàng giám sát

    V

    Thành viên Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị công ty ĐTCK

    1

    Nguyễn Văn C

    ...

    VI

    Nhà đầu tư lớn của quỹ và người đại diện theo ủy quyền của nhà đầu tư lớn

    VII

    Người có quyền lợi liên quan tới các cá nhân, tổ chức tại I, II, III, IV, V, VII

    VIII

    Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán được quản lý bởi cùng công ty quản lý quỹ

    IX

    Các trường hợp khác theo quy định của Điều lệ

    VIII. Thống kê giao dịch bất động sản của Quỹ đầu tư bất động sản/Công ty đầu tư chứng khoán bất động sản theo Điều 14 Thông tư 228/2012/TT-BTC

    STT

    Thông tín về đối tác giao dịch của Quỹ/Công ty đầu tư (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)

    Số

    CMND/đăng ký kinh doanh, ngày cấp

    Thông tín về giao dịch

    Tổng giá trị giao dịch

    Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)

    Thời

    điểm thực hiện/Mức giá giao dịch

    I

    Các Giao dịch bất động sản có giá mua vượt quá 110% và giá bán thấp hơn 90% so với giá tham chiếu do tổ chức định giá xác định trong thời gian 06 tháng tính tới thời điểm thực hiện giao dịch

    1

    Nguyễn văn A

    2

    Công ty B

    ...

    II

    Các giao dịch bất động sản có giá trị đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch; hoặc giá trị của riêng giao dịch đó cùng với các giao dịch đã thực hiện trước đó với cùng đối tác trong mười hai (12) tháng gần nhất đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch

    1

    Nguyễn văn C

    2

    Công ty D

    ...

    III

    Các giao dịch bất động sản khác cần sự thông qua của Đại hội đồng nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện Quỹ/Hội đồng quản trị Công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Điều lệ Quỹ/Điều lệ Công ty

    1

    Nguyễn văn E

    2

    Công ty F

    ...

    IV

    Các giao dịch bất động sản với tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý bất động sản

    V

    Các giao dịch bất động sản với tổ chức định giá, chuyên viên định giá đã từng tham gia định giá chính bất động sản đó

    IV

    Các trường hợp khác theo quy định của Điều lệ Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán

    B. BÁO CÁO VỀ TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN, CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN BẤT ĐỘNG SẢN (nếu có)

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

    I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Giá trị

    Ngoại tệ

    Tỷ VND (quy đổi)

    I

    Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ...

    II

    Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ....

    III

    Giá trị đã đầu tư trong tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ...

    IV

    Giá trị còn được đầu tư (IV = III)

    1

    Đô la Mỹ

    2

    Bảng Anh

    3

    EURO

    4

    ...

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    STT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại tệ

    Tỷ

    VND

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phảt sinh giao dịch)

    III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Cổ tức, trái tức được nhận

    Lãi được nhận

    Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)

    II

    Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Phí lưu ký tại nước ngoài

    Các loại phí khác (kê chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản ròng

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Chứng chỉ tiền gửi

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu Chính phủ

    1

    Tổng

    III

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    IV

    Trái phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    V

    Chứng chỉ quỹ niêm yết

    1

    Tổng

    VI

    Các loại tài sản khác

    1

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh mục

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/ TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    (TỔNG) GIÁM ĐỐC
    CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    Phụ lục số 07

    (Phụ lục này thay thế Phụ lục số 18, Phụ lục số 19 han hành kèm theo Thông tư số 229/2012/TT-BTC ngày 27/12/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mục)

    Mẫu Báo cáo hoạt động đầu tư của quỹ ETF

    (Ban hành kèm theo Thông tư số 91/2019/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán)

    Tên Công ty quản lý quỹ:........

    Số: ............

    CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

    --------------

    ........, ngày ... tháng ... năm...

    BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ETF

    (Tháng/Quý/Năm)

    --------

    Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

    1. Tên Công ty quản lý quỹ :

    2. Tên Ngân hàng giám sát:

    3. Tên quỹ:

    4. Ngày lập báo cáo:

    A. BÁO CÁO CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ETF (Đơn vị tính:....VND)

    I. Báo cáo về tài sản

    TT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    III

    Tài sản ròng của Quỹ (I.8-II.3)

    IV

    Tổng số chứng chỉ quỹ đang lưu hành

    V

    Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ (III/V)

    II. Báo cáo kết quả hoạt động

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư

    1

    Cổ tức, trái tức được nhận

    2

    Lãi được nhận

    3

    Các khoản thu nhập khác

    II

    Chi phí

    1

    Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ

    2

    Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS

    3

    Chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan;

    4

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;

    5

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ;

    6

    Chi phí dự thảo, in ấn, gửi điều lệ quỹ, bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp đại hội nhà đầu tư, ban đại diện quỹ;

    7

    Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ.

    8

    Các loại phí khác (nêu chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư

    1

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    2

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    V

    Thay đổi của giá trị tài sản ròng của Quỹ do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)

    VI

    Giá trị tài sản ròng đầu kỳ

    VII

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ trong kỳ:

    Trong đó

    1

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ do các hoạt động liên quan đến đầu tư của Quỹ trong kỳ

    2

    Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ do việc phân phối thu nhập của Quỹ cho các nhà đầu tư trong kỳ

    VIII

    Giá trị tài sản ròng cuối kỳ

    IX

    Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm

    (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

    III. Báo cáo danh mục đầu tư

    TT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số

    lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản của quỹ

    I

    Cổ phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu

    1

    Tổng

    III

    Các loại chứng khoán khác

    1

    Tổng

    IV

    Các tài sản khác

    1

    2

    Tổng

    V

    Tiền

    1

    Tiền mặt

    2

    Chứng chỉ tiền gửi

    3

    Công cụ chuyển nhượng...

    ...

    Tổng

    VI

    Tổng giá trị danh mục

    IV. Báo cáo về giao dịch tài sản

    STT

    Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

    Đối

    tác

    Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

    Kỳ

    hạn

    Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

    Thời điểm giao dịch

    Thời điểm báo cáo

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

    Ngày

    tháng

    năm

    Tỷ lệ giá trị hợp

    đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ

    1

    Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    1.1

    ...

    I

    Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

    2

    Hợp đồng Repo9 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    2.1

    ...

    II

    Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

    A

    Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

    3

    Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    3.1

    ...

    III

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    4

    Hợp đồng Reverse Repo10 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

    4.1

    ...

    ...

    ...

    IV

    Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

    B

    Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

    -----------------------

    9 Hợp đồng bán chứng khoán có cam kết mua lại, trong đó quỹ là bên bán chứng khoán (bên đi vay tiền)

    10 Hợp đồng mua chứng khoán có cam kết bán lại, trong đó quỹ là bên mua chứng khoán (bên cho vay chứng khoán)

    V. Một số chỉ tiêu khác

    TT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    I

    Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

    1

    Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    2

    Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    3

    Tỷ lệ chi phí dịch vụ quản trị quỹ, chi phí dịch vụ đại lý chuyển nhượng và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan/Giá trị tài sản ròng của quỹ trung bình trong kỳ (%)

    4

    Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    5

    Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho ban đại diện quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    6

    Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

    7

    Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/ 2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ

    II

    Các chỉ tiêu khác

    1

    Quy mô quỹ đầu kỳ

    Tổng giá trị chứng chĩ quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành đầu kỳ

    2

    Thay đổi quy mô quỹ trong kỳ

    Số lượng đơn vị quỹ phát hành thêm trong kỳ

    Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ

    Số lượng đơn vị quỹ mua lại trong kỳ

    Giá trị vốn thực phải thanh toán trong kỳ khi đáp ứng lệnh của nhà đầu tư

    3

    Quy mô quỹ cuối kỳ

    Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành cuối kỳ

    Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành cuối kỳ

    4

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ

    5

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của 10 nhà đầu tư lớn nhất cuối kỳ

    6

    Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ của nhà đầu tư nước ngoài cuối kỳ

    7

    Số nhà đầu tư tham gia vào quỹ, kể cả giao dịch ký danh

    8

    Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ cuối tháng

    VI. Thống kê về phí giao dịch

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo năm)

    Số thứ tự

    Tên (mã) các Công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch trong năm

    Quan hệ với Công ty quản lý quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua từng công ty chứng khoán

    Phí

    giao

    dịch

    bình

    quân

    Phí

    giao

    dịch

    bình

    quân

    trên

    thị

    trường

    Giá trị giao dịch trong

    kỳ báo cáo của quỹ

    Tổng

    giá trị giao dịch trong kỳ báo

    cáo của quỹ

    Tỷ lệ giao dịch của quỹ qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

    (5)

    (6)=(4)/(5)(%)

    (7)

    (8)

    1

    ...

    Tổng

    B. BÁO CÁO VỀ TÌNH HÌNH TỰ DOANH ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP RA NƯỚC NGOÀI CỦA QUỸ ETF (nếu có)

    (chỉ thực hiện đối với báo cáo tháng)

    I. Tình hình thực hiện hạn mức tự doanh đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Giá trị

    Ngoại tệ

    Tỷ VND (quy đổi)

    I

    Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    II

    Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    III

    Giá trị đã đầu tư trong tháng

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    IV

    Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)

    1

    Đô la Mỹ

    2

    ...

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    II. Báo cáo về tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Tài sản

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    %/cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I.1

    Tiền và các khoản tương đương tiền

    Tiền

    Tiền gửi ngân hàng

    Các khoản tương đương tiền

    I.2

    Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

    I.3

    Cổ tức, trái tức được nhận

    I.4

    Lãi được nhận

    I.5

    Tiền bán chứng khoán chờ thu

    (kê chi tiết)

    I.6

    Các khoản phải thu khác

    I.7

    Các tài sản khác

    I.8

    Tổng tài sản

    STT

    Nợ

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    % cùng kỳ năm trước

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    II.1

    Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

    II.2

    Các khoản phải trả khác

    II.3

    Tổng nợ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    III. Báo cáo kết quả hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Chỉ tiêu

    Kỳ báo cáo

    Kỳ trước

    Lũy kế từ đầu năm

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Cổ tức, trái tức được nhận

    Lãi được nhận

    Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)

    II

    Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Phí lưu ký tại nước ngoài

    Các loại phí khác (kê chi tiết)

    III

    Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)

    IV

    Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

    Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    IV. Báo cáo danh mục tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

    STT

    Loại tài sản (nêu chi tiết)

    Số lượng

    Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

    Tổng giá trị

    Tỷ lệ

    %/Tổng giá trị tài sản ròng

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    Ngoại

    tệ

    Tỷ

    VND

    I

    Chứng chỉ tiền gửi

    1

    Tổng

    II

    Trái phiếu Chính phủ

    1

    Tổng

    III

    Cỏo phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    IV

    Trái phiếu niêm yết

    1

    Tổng

    V

    Chứng chỉ quỹ niêm yết

    1

    Tổng

    VI

    Các loại tài sản khác

    1

    Tổng

    VII

    Tổng giá trị danh mục

    (Tỷ giá được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch)

    ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/ TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

    (TỔNG) GIÁM ĐỐC
    CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ

    (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

  • Loại liên kết văn bản
    01
    Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 của Quốc hội
    Ban hành: 29/06/2006 Hiệu lực: 01/01/2007 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản căn cứ
    02
    Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán của Quốc hội, số 62/2010/QH12
    Ban hành: 24/11/2010 Hiệu lực: 01/07/2011 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản căn cứ
    03
    Nghị định 58/2012/NĐ-CP của Chính phủ về việc quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán
    Ban hành: 20/07/2012 Hiệu lực: 15/09/2012 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản căn cứ
    04
    Nghị định 60/2015/NĐ-CP của Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 58/2012/NĐ-CP ngày 20/07/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán
    Ban hành: 26/06/2015 Hiệu lực: 01/09/2015 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản căn cứ
    05
    Nghị định 87/2017/NĐ-CP của Chính phủ về việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính
    Ban hành: 26/07/2017 Hiệu lực: 26/07/2017 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản căn cứ
    06
    Thông tư 224/2012/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đóng, quỹ thành viên
    Ban hành: 26/12/2012 Hiệu lực: 15/03/2013 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản bị sửa đổi, bổ sung
    07
    Thông tư 228/2012/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ đầu tư bất động sản
    Ban hành: 27/12/2012 Hiệu lực: 01/07/2013 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản bị sửa đổi, bổ sung
    08
    Thông tư 183/2011/TT-BTC của Bộ Tài chính hướng dẫn về việc thành lập và quản lý Quỹ mở
    Ban hành: 16/12/2011 Hiệu lực: 01/03/2012 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản hết hiệu lực một phần
    09
    Thông tư 212/2012/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn về thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ
    Ban hành: 05/12/2012 Hiệu lực: 01/03/2013 Tình trạng: Hết Hiệu lực
    Văn bản hết hiệu lực một phần
    10
    Thông tư 105/2016/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm
    Ban hành: 29/06/2016 Hiệu lực: 15/08/2016 Tình trạng: Hết Hiệu lực một phần
    Văn bản hết hiệu lực một phần
    11
    Thông tư 98/2020/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn hoạt động và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
    Ban hành: 16/11/2020 Hiệu lực: 01/01/2021 Tình trạng: Còn Hiệu lực
    Văn bản quy định hết hiệu lực một phần
    12
    Thông tư 99/2020/TT-BTC của Bộ Tài chính hướng dẫn về hoạt động của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
    Ban hành: 16/11/2020 Hiệu lực: 01/01/2021 Tình trạng: Còn Hiệu lực
    Văn bản quy định hết hiệu lực một phần
  • Hiệu lực văn bản

    Hiệu lực liên quan

    Văn bản quy định hết hiệu lực một phần (02)
  • Văn bản đang xem

    Thông tư 91/2019/TT-BTC sửa đổi, bổ sung Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính

    In lược đồ
    Cơ quan ban hành:Bộ Tài chính
    Số hiệu:91/2019/TT-BTC
    Loại văn bản:Thông tư
    Ngày ban hành:31/12/2019
    Hiệu lực:15/02/2020
    Lĩnh vực:Doanh nghiệp, Chứng khoán
    Ngày công báo:03/02/2020
    Số công báo:171&172-02/2020
    Người ký:Huỳnh Quang Hải
    Ngày hết hiệu lực:26/01/2022
    Tình trạng:Hết Hiệu lực
  • Tải văn bản tiếng Việt

Văn bản liên quan

Văn bản mới

X